Масштабы ‘мошенничества с отпусками’ и другой мошеннической деятельности, связанной с правительственными схемами поддержки в связи с коронавирусом, начинают становиться очевидными.
По данным HMRC, стоимость мошенничества против одной только Схемы сохранения рабочих мест (CJRS) может составить 3,5 млрд фунтов стерлингов, а Государственный контроль подсчитал, что до 26 млрд фунтов стерлингов могло быть выдано мошенникам в виде займов в рамках схемы возврата займов (CBBLS) во время пандемии. Но как это произошло и как это может повлиять на владельцев бизнеса?
Недавние разоблачения, вышедшие в эфир BBC, высветили относительную легкость, с которой профессиональным преступникам удавалось создавать «компании-призраки» или нанимать ‘работников-призраков», чтобы ‘красть’ деньги непосредственно из государственной казны путем подачи мошеннических заявлений.
Признавая масштабы проблемы, HMRC пообещала пресечь мошенничество с отпусками, и было произведено несколько предварительных арестов. Мужчина в Уэст-Мидлендс был арестован в июле по подозрению в мошенничестве с отпуском на 495 000 фунтов стерлингов, а два директора из Лондона были арестованы в сентябре по подозрению в мошенничестве с отпуском на 70 000 фунтов стерлингов. В случае признания виновными в подаче мошеннических заявлений вовлеченным лицам грозят жесткие уголовные санкции, включая штрафы и потенциальный тюремный срок.
Конечно, HMRC понимает, что во всей спешке и неразберихе, связанных с введением CJRS, действие которого прекращается в конце месяца, некоторые предприятия, возможно, допустили подлинные ошибки при заполнении форм заявлений. В результате некоторые из этих предприятий могли получать переплаты. Несмотря на то, что исполнительный директор HMRC Джим Харра указал, что компания не намерена преследовать работодателей, допустивших законные ошибки, по-прежнему важно, чтобы предприятия предприняли шаги для выявления любых денег, полученных по ошибке, и рассмотрели, как их необходимо вернуть .
Владельцы бизнеса, которые считают, что, возможно, была допущена ошибка при заполнении формы заявления на получение поддержки в соответствии с CJRS, должны немедленно обратиться за консультацией к своим налоговым консультантам. HMRC указала, что существует период амнистии с потенциальным крайним сроком до 20 октября 2020 года, и предприятиям необходимо принять срочные меры, иначе они могут столкнуться с гражданско-правовыми санкциями, доступными HMRC. Налоговые консультанты могут оказать помощь в уведомлении HMRC, о суммах, которые могут подлежать выплате, и сроках погашения. Владельцам бизнеса и высшему руководству, которые знают, что средства CJR были получены неправомерно, и которые не имеют дела с HMRC, могут грозить более серьезные штрафы и даже уголовное расследование, если это будет признано преднамеренным или скрытым.
В связи с растущим беспокойством по поводу второй волны и перспективы ужесточения карантина на местах, очевидно, что правительство все еще находится в режиме противопожарной защиты, и новая схема поддержки рабочих мест, которая запускается 1st ноября 2020 года, вероятно, привлечет такой же интерес со стороны профессиональных преступников. Чтобы история не повторилась, HMRC необходимо будет в полной мере использовать имеющиеся в ее распоряжении системы и средства контроля для выявления и блокирования мошеннических приложений.
В случае CBBLS выявилась некая высокоразвитая мошенническая деятельность, общая стоимость которой, вероятно, намного превысит стоимость мошенничества с отпуском. Желание правительства побудить банки выплачивать средства как можно быстрее оказало столь необходимую поддержку в критический момент. Однако такая скорость была достигнута благодаря четкой политике, продиктованной банковской отрасли ослаблением обычных проверок и контроля перед выдачей кредита, и результатом этого стало открытие дверей для профессиональных преступников, которые всегда ищут возможность воспользоваться слабостями системы.
Хотя по всей стране уже произошло несколько отдельных арестов, связанных с финансированием CBBLS, это, скорее всего, верхушка айсберга. В некоторых случаях профессиональные преступники использовали украденную личную информацию для создания компаний и подачи заявок. Благодаря государственным средствам, покрывающим процентные выплаты по кредитам CBBLS в течение первого года, некоторые из пострадавших даже не поймут, что их личность была украдена, пока не получат запрос от банка о начале платежей с мая 2021 года. Хотя физические лица, пострадавшие от этого вида мошенничества, не будут обязаны выплачивать кредиты, ложно предоставленные с использованием их реквизитов, затраты для налогоплательщика будут значительными, поскольку процесс возврата любых незаконно присвоенных средств будет сложным и длительным. Это также вызовет беспокойство у тех, кто невинно оказался втянутым в чужое мошенничество и, возможно, вынужден будет очистить свое имя.
Во время пандемии мы увидели, как лучшие и худшие стороны человеческой натуры проявляются в наших сообществах. Для многих мысль о профессиональных преступниках, использующих схемы, созданные для поддержки предприятий и частных лиц в трудную минуту, немыслима, но, к сожалению, такая деятельность предсказуема и предотвратима.